老师您好,公司试用期3个月不想缴纳社保可以怎么避 问
您好, 直接不交就可以了,只要不投诉就没事 答
我司需对21年-23年高新企业调账,24年去申请高新企 问
1.理解政策背景:2021年至2022年,您公司作为小微企业享受了较低的企业所得税税率(5%)。2023年,由于资产总额超过5000万,税率从5%调整至25%。 2.收集资料:整理2021年至2023年的所有财务报表、纳税申报表、会计凭证等相关资料。特别关注与高新技术企业相关的研发费用、人员工资、固定资产等科目的账务处理。 3.调账步骤:检查纳税申报表与账面的一致性:确保所有纳税申报表上的数据与账面数据一致。如有不一致,需查明原因并进行调整。调整小微企业税收优惠:由于2021年至2022年享受了小微企业税收优惠,这部分税收优惠在调账时应予以考虑。但根据您所述,这部分税收优惠不退税,因此需要在调账时将其纳入账面处理,确保账面数据的准确性。处理税率变化:2023年税率从5%调整至25%,需要在调账时重新计算应纳税额,并调整相关科目的账面数据。关注高新技术企业相关的会计科目:对于高新技术企业,研发费用、人员工资、固定资产等科目的处理尤为重要。确保这些科目的账务处理符合高新技术企业的认定要求。 4.与代理公司沟通:在调账过程中,与代理公司保持密切沟通,及时解决遇到的问题。代理公司可以根据其专业知识和经验,为您提供更具体的调账建议和指导。 5.准备高新企业申请:在完成调账后,根据高新企业的认定要求,准备相关的申请材料。特别注意研发费用、人员结构、知识产权等方面的准备工作,确保符合高新企业的认定标准。 答
成本开支的范围包括什么 问
您好,你说是构成吗还是 答
老师,我们公司是一般纳税人,每年只有200万的销售额 问
同学,你好 不可以的 你要么注销重新开 答
你好,请问我们分公司企业所得税申报的时候都是25% 问
你好,是的,分公司默认就是这样。 答
无形资产摊销,要纳税调增60?
答: 这个可以加计扣除的啊
为啥无形资产,可以按照150%摊销,是暂时性差异,不应该是永久性差异吗?暂时性差异是说,当期纳税调增或调减,以后期间可以对应的调减或调增吗?无形资产加计150%摊销,是在以后期间不能调增的啊
答: 你好 这个摊销是有时间的,比如说有10年的摊销,因此是会有暂时性差异的。 你未来是需要调整的, 你加计扣除是当年的,不会影响未来的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
一般纳税人摊销无形资产的时候,包括增值税吗?
答: 你好, 按照无形资产的入账价值进行摊销,如果没有实现抵扣,则进项税属于无形资产价值的一部分
请问老师 我们有无形资产10万,本年比如无形资产摊销金额是9千元,汇算清缴时候,无形资产摊销需要填写-资产折旧、摊销及纳税调整明细表吗?如果要填写填写在哪里呢?
请问老师,无形资产两个疑问❓1⃣️我发现很多客户的无形资产摊销年限都低于税法规定的10年,是否纳税调整?2⃣️目前软件类型的无形资产居多,请问老师无形资产摊销年限税费怎么规定的?
无形资产购入时分录:借:无形资产 贷:应交税费—应交增值税-进项税额 贷:银行存款无形资产分24个月摊销,每月摊销时:借:管理费用—无形资产摊销 贷:累计摊销这样做对不对?