已经入账固定资产退回账务怎么处理，另外是否需要对方开红字发票，我的发票没有认证，当时做的凭证是 借：固定资产 应交税费--待抵扣税金 贷 应付账款

暂估固定资产借： 固定资产 （不含税）2752293.57 贷：应付账款 2752293.57收到发票：借：固定资产 （不含税）2752293.57（红字） 贷：应付账款 2752293.57（红字） 借：固定资产 2752293.57 进项税 247706.43 贷：应付账款 3000000，这样对吗

答： 你好，分录是正确的。

已经入账固定资产退回账务怎么处理，另外是否需要对方开红字发票，我的发票没有认证，当时做的凭证是 借：固定资产 应交税费--待抵扣税金 贷 应付账款

答： 只能冲销处理，最好这样

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我公司购买固定资产（充电机）3310200元，15年、16年共购三批充电机，后付200万元后应付账款余额是131.02万元，现在销售方要开131.02万元的红字发票，并要求我司退货，请教一下，如何做账？

答： 借：应付账款 贷：　应交税费——应交增值税（进项税额转出） 库存商品