送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-10-16 20:05

您好!借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等
借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款

香蕉乌冬面 追问

2017-10-16 20:08

老师三个附加税不是有个优惠政策的吗?

宋生老师 解答

2017-10-16 20:12

您好!是的,但是我不知道你符不符合啊
如果你符合的话,可以贷营业外收入-税收减免
另外城建税不减免

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您好!借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款
2017-10-16 20:05:15
和正常自己开票一样的账务处理 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
2016-03-03 15:45:42
您好,跟自己开的一样的,小规模跟一般纳税人最大的区别除了征收率不同,还有就是不有抵扣进项了。其他都跟普通一样算法了。
2017-01-15 22:57:03
您好,代开发票和自开发票一样做收入处理,结转成本。退回发票做红字分录,红冲成本。
2018-12-09 16:26:28
你好,做收入,确认就可以了。
2019-07-02 16:28:23
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