我公司的研发项目立项时,备注研究时间2022年前完 问
要附什么说明吗?相关的政策依据是哪一条? 答
老师您好,我看以前同事做的账,因为我们有多家公司, 问
老师,那调整B公司呢? 答
老师,做汇算查账才发现,2023年12月份支付的过磅费1 问
老师,跨年了,今天做汇算看账才发现,2023年12月份,小企业会计准则 答
村委会将200亩土地出租给农业企业,农业企业再把土 问
我看有政策说是,企业将土地使用出租给农业生产者用于农业生产,是免增值税的? 答
村委会将200亩土地出租给农业企业,农业企业再把土 问
同学你好 税局核定了才可以 答
1、如果发现上月计提的个税社保错了,导致不平。能不能用管理费用-坏账准备调回来?2、我们是小规模的服务类,查账征收企业,上月购入金税盘有它的专用发票,但是还没认证。那今月我是借管理费用,贷现金?认证抵扣时借应交税费-进项减免税额,贷营业外收入?之后的我申报企业所得税时,能不能抵扣?在哪栏抵扣的?管理费用,营业成本?上年我司是在企业所得税A表第16栏的以前年度多缴在本期抵缴所得税额做递减的,但是他们那时没有认证发票,所以在那项填写,这方法可不可行?
答: 第一个问题,肯定不是坏账,需要调社保费用;第二个问题,需要换成普通发票抵扣 属于小规模纳税人
关于购买税控设备,正常分录是: 借:管理费用 贷:库存现金 减免时 借:应交税费——应交增值税(减免税费) 贷:管理费用,但是如果是贷方营业外收入呢?这个营业外收入会不会增加企业所得税?
答: 您好 营业外收入是需要交所得税的,但是就这笔业务来说, 购入时: 借:管理费用 贷:银行存款 抵减税金时: 借:应交税费-应交增值税-减免税款 贷:营业外收入 管理费用和营业外收入相抵后无需交所得税。没有增加企业所得税
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
企业只有营业收入和管理费用,有营业外收入(小规模企业的税免)没有营业成本,这个管理费用填在哪?营业外收入填哪儿?或者这样填企业所得税季报可以吗?
答: 这个期间费用在利润总额里面包括这个表上面没显示