我上任会计把16年第四季度的所得税记到了17年1月份的账里面。那这个所得税就被记到了17年度。我要怎么处理是算17年的还是？

莫忘初心 追问

2017-10-20 09:27

借：所得税 
贷：应交税金/所得税费用 
借：应交税金/所得税费用 
贷：银行存款 
借：本年利润 
贷：所得税 
她在17年1月份是这样做的

莫忘初心 追问

2017-10-20 09:33

老师这需要调账吗？她这样做就影响17年的利润了吧

宋生老师 解答

2017-10-20 09:38

您好！严格来说这样确实不对。不过如果金额不大就建议算了。

莫忘初心 追问

2017-10-20 13:27

@宋老师:金额也不算小4万多呢

宋生老师 解答

2017-10-20 13:40

您好！如果一定要调。借以前年度损益调整 贷应交税费-应交所得税