老师，您好。我们做五险的时候个人部分是借其他应收款，计提工资的时候贷其他应收款。但是现在出现个问题，就是无法收回个人部分社保，这边负责人的意思是将无法收回的个人部分社保转入成本，请问老师我如何做账？

老师，您好。我们做五险的时候个人部分是借其他应收款，计提工资的时候贷其他应收款。但是现在出现个问题，就是无法收回个人部分社保，这边负责人的意思是将无法收回的个人部分社保转入成本，请问老师我如何做账？

答： 你好，也就是你单位承担了，是这个意思吧。

我想请问下，员工社保个人部分发放工资时已经扣下来了，只是计提工资时未含社保员工个人部分，所以借方其他应收款-社保员工个人部分余额，怎么调平其他应收款-员工个人社保部分

答： 借管理费用工资贷应付职工薪酬工资， 借应付职工薪酬工资贷其他应收款。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师计提工资时 并没有 借 ： 其他应收款- 社保 。。。但是发放的时候代扣代缴又有贷 ：其他应收款。。 这样一来不是 贷方有余额？？ 不是很理解 有点蒙了 求解答。。。

答： 你好，缴纳社保的时候，又借 其他应收款-社保 这样就没有余额了。