我方为购货方，对9月收到的进项发票做了认证抵扣，现销售方要求退回并给我方重开，我方已做了红字发票信息表，但是对之前的货及发票已做了账务处理并结转了成本，现在又涉及退回重开，金额，数量和单价肯定都会做变动，请问这样的情况我该怎么做账务处理呢？会影响本月的进项发票抵扣吗？

我方为购货方，对9月收到的进项发票做了认证抵扣，现销售方要求退回并给我方重开，我方已做了红字发票信息表，但是对之前的货及发票已做了账务处理并结转了成本，现在又涉及退回重开，金额，数量和单价肯定都会做变动，请问这样的情况我该怎么做账务处理呢？会影响本月的进项发票抵扣吗？

答： 您好！你做进项转出，是会影响的。 你要把之前与这个相关的分录都冲减，然后按新的发票来做。

收到对方退回的专票，我方为销售方，在对方未抵扣认证的情况下做了红字发票并重新开出了新发票，由于是跨月才退回，已做了销售收入和报税，请问这笔红冲和新开的发票应该怎么做账务处理啊

答： 红字 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 新开的发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我是购货方，增值税专用发票4月已做抵扣认证，9月发现开错了，给对方开了红字发票信息表，但是对方可能9月给不了我红字发票。那9月份这个发票对应的成本和已经抵扣的进项税怎么处理呢？是不是成本要减少，税要做转出；还是说这个月收不到红字发票不做处理，等什么时候收到发票再操作呢？

答： 开了红字信息表你就可以转出 借应付帐款贷库存商品，进项转出