老师，有一个对账单显示欠借款，前三年合计的未入账，现在补入账使对方的挂账和本公司对上，那我用什么科目做中间过渡呢？现在其他应付-某公司-贷1万，现在对账单显示还欠有10万，合计结果要其他应付-贷-11万。中间用什么科目过渡呢？我想用现金或银行、其他货币资金最后资产负债表都不合适，应该用什么呢？

老师，有一个对账单显示欠借款，前三年合计的未入账，现在补入账使对方的挂账和本公司对上，那我用什么科目做中间过渡呢？现在其他应付-某公司-贷1万，现在对账单显示还欠有10万，合计结果要其他应付-贷-11万。中间用什么科目过渡呢？我想用现金或银行、其他货币资金最后资产负债表都不合适，应该用什么呢？

答： 你可以考虑使用“应收贷款”科目过渡，它是一种长期债权融资，可以将预计在未来一定时间内收到的资金记入资产负债表中，而预期未来必然需要偿还的贷款金额，则可以显示在负债相应的分类中。可以先将应收贷款科目的贷方金额增加11万，再将应付账款科目的借方金额减少11万，以保证余额不变。

老师，有一个对账单显示欠借款，前三年合计的未入账，现在补入账使对方的挂账和本公司对上，那我用什么科目做中间过渡呢？现在其他应付-某公司-贷1万，现在对账单显示还欠有10万，合计结果要其他应付-贷-11万。中间用什么科目过渡呢？我想用现金或银行、其他货币资金最后资产负债表都不合适，应该用什么呢？

答： 你好！你这个是内账吗

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

预收预付，应收应付和其他应收其他应付，不管是现在那个科目记账了以后都在这个科目冲账不用其他科目吗？比如公司借股东10万，借银行存款10万贷其他应付10万但是过一段时间公司转给人家12万，那么是应该借其他应付10万其他应收2万贷银行还是直接借其他应付12万贷银行，这样记账会不会造成报表取数有问题，造成报表错误啊

答： 都可以，按照严格来讲是第二笔分录的做法，但有时为了方便对账，也可以采用前面做法。