老师您好！请问您：我公司2021年的厂租费用10万元，在12月份做账时忘记了计提，厂租专发票是今年1月份收到的，房租钱是1月份给的，这张房租发票我怎么入账呢？可以把去年账套反结账吗？

齐惠老师

职称：会计师

2023-03-15 19:14

首先，你可以按照计提原则，上调本年度计提收入10万，然后在12月账务处理时，记录10万元的费用，并将发票内容记入账套即可。至于去年反结账，可以进行，但相关账务处理要谨慎，避免出现数据错误。

课程推荐

精选问题

哪位老师有采购报表的模版？问

你好你可以在这里搜索下载。就搜索采购答
公司会收取物流卸货费，有的司机没有手机银行，无法问

可以现金收取，再存入公户答
你好老师，请问如果我现在发现24年的产品当时出库问

同学，你好借：以前年度损益调整贷：库存商品答
老师请问7月才缴第一季度所得税怎么做会计分录问

计提汇算所得税借：所得税费用贷：应交税费-所得税交税借：应交税费-所得税贷：银行存款答
（如果让原来的老师答就最好啦，最新的情况是这样）情问

在简化假设下（主要考虑推荐积分和消费收回成本），每月固定成本 11.5 万元，单张卡边际贡献约 1300 元，盈亏平衡点约为每月 89 张卡答

在线提问累计解决 1465个问题