老师,请问:21年度我们处置固定资产有50万的收入,申报增值税的时候做了无票收入,申报企业所得税的时候没有将50万作为收入,根据小会计准则计入了资产处置损益,这样所得税和增值税收入有差异,会不会被稽查?
执着的宝贝
于2023-03-24 14:55 发布 327次浏览
- 送心意
李李李老师
职称: 中级会计师,初级会计师,CMA
2023-03-24 15:10
是的,这样的情况有可能被稽查。首先,增值税申报时应当将固定资产处置收入列入收入;同时,企业所得税申报时也需要将固定资产处置收入列入收入,按照税率申报应纳税额。如果企业没有按照小会计准则申报,那么就可能被稽查。
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是的,这样的情况有可能被稽查。首先,增值税申报时应当将固定资产处置收入列入收入;同时,企业所得税申报时也需要将固定资产处置收入列入收入,按照税率申报应纳税额。如果企业没有按照小会计准则申报,那么就可能被稽查。
2023-03-24 15:10:06
同学你好
你的增值税收入要填写这个固定资产清理的金额
2021-03-09 13:13:49
这两个收入口径不一样,所得税是按资产处置损益那个来计算缴纳增值税,就按咱的不含税销售额。
2023-11-06 16:17:13
你好; 对的哈; 这个就是 特殊情况就是会 增值税 和企业所得税有差异的; 对的
2022-10-14 10:22:45
不需要的,不用做账务处理。
2023-10-30 16:18:53
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