冲销上月库存商品，在领用存明细表那里要反映吗

°青春的尾巴し 追问

2017-12-05 09:40

老师，冲销的那笔数量和金额是填在上月结存那里还是本月购进那里？

邹刚得老师 解答

2017-12-05 09:42

你好，是本月购进

°青春的尾巴し 追问

2017-12-05 09:46

@邹老师:老师，其实是我上月的进货单价出错的，我红冲上了月的借：固定资产    贷：应付账款  再更正：借：固定资产    贷：应付账款，是这样吗

邹刚得老师 解答

2017-12-05 09:52

你好，是的，冲销错误的，再做一笔购进的就是了

°青春的尾巴し 追问

2017-12-05 10:01

老师，这样可以吗借：借：固定资产   贷：应付账款 再更正：借：固定资产 贷：应付账款     主营业务成本

邹刚得老师 解答

2017-12-05 10:03

你好，你更正分录 贷方怎么还有固定资产呢

°青春的尾巴し 追问

2017-12-05 10:05

老师，我打错了，是借：库存商品贷：应付账款 再更正：借：库存商品 贷：应付账款       （差额）主营业务成本

邹刚得老师 解答

2017-12-05 10:16

你好，你可以做一笔冲销分录，然后做一笔正确的分录就是了