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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2023-05-22 16:51

你好，37行那里免征，你修改一下试一试。

k1 追问

2023-05-22 17:00

选了三个都是这样

郭老师 解答

2023-05-22 17:02

你们是总分机构的吗

k1 追问

2023-05-22 17:03

什么是总分机构

郭老师 解答

2023-05-22 17:08

总公司和分公司的意思。

k1 追问

2023-05-22 17:21

由母公司投资的 老师

郭老师 解答

2023-05-22 17:23

那应该没有关系的，你看一下免税后面那几行能删除吗？上面显示的是总分机构
分摊了

k1 追问

2023-05-22 17:29

不能删除的老师

k1 追问

2023-05-22 17:31

应该没有分摊，中央的是按105308.08*60%=63184.85可以退回

k1 追问

2023-05-22 17:33

地方是按105308.08*40%=42123.23就是这笔不能退回

郭老师 解答

2023-05-22 17:33

看一下你去年实际交的所得税是多少？

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你好，不可以的
2017-06-05 15:17:48
你好，不是的，这个是一到四季度实际缴纳的所得税算出来的
2022-05-21 10:31:05
是的 ，减值损失为负数导致会计利润加大，是可以调减应纳税所得额
2021-04-13 11:58:42
预缴按照会计利润计算缴纳，汇算清缴再根据税会差异调整应纳税所得额
2016-01-28 17:33:46
您好，335是小微企业的标准（不是小规模），这里有税务局的答复，根据季度申报的数据来的 发布时间：2024年7月22日 来源：国家税务总局天津市税务局 小型微利企业预缴企业所得税时，从业人数、资产总额、年度应纳税所得额指标，暂按当年度截至本期预缴申报所属期末的情况进行判断。其中，资产总额、从业人数指标比照“全年季度平均值”的计算公式，计算截至本期预缴申报所属期末的季度平均值；年度应纳税所得额指标暂按截至本期预缴申报所属期末不超过300万元的标准判断。 文件依据：《国家税务总局关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》(国家税务总局公告2023年第6号)。
2024-09-24 09:49:21
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