这边公司收到伙食费做，借：库存现金  **     贷：其他应付款  **。    支付菜钱时做    借：其他应付款   **      贷：银行存款  **。到后面其他应付款贷方有余额**元，这个之间的差额，要结转到管理费用，这个分录怎么做呢

장 신 영 追问

2018-01-11 17:04

能稍微说下这个分录的吗

陈静老师 解答

2018-01-11 17:08

你好！因为其他应付款在贷方，为了转平贷方，其他应付款就在借方 了，本来管理费用为贷方，但财务软件默认借方，所以只能以借方的红字来表示了。

장 신 영 追问

2018-01-11 17:12

结转到管理费用的话，差额就减少，管理费用增加

장 신 영 追问

2018-01-11 17:13

不应该是  借：管理费用      贷：其他应付款吗

陈静老师 解答

2018-01-11 17:41

你好！ 借：管理费用 贷：其他应付款   如果是这样，其他应付款余额会越来越大的。

장 신 영 追问

2018-01-11 17:55

那我这样做 借：管理费用      贷：其他应付款   因为差额在贷方，这样做不是刚好把其他应付款的一借一贷平了，然后管理费用增加

陈静老师 解答

2018-01-11 18:00

你好,你的其他应付款的期末余额是在借方还是在贷方.

장 신 영 追问

2018-01-11 18:02

贷方。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。

장 신 영 追问

2018-01-11 18:03

结转到管理费用的话，差额就没了，管理费用增加

陈静老师 解答

2018-01-11 18:04

你好,在贷方吧,只要保证没余额,就只能转入到借方了.

장 신 영 追问

2018-01-11 18:06

那这样分录就是借：管理费用      贷：其他应付款写了

장 신 영 追问

2018-01-11 18:07

刚好把差额平掉了。。。。。。。。。。。。

陈静老师 解答

2018-01-11 18:08

你好,是的,只要做平就可以了.