D企业现金收账状况平稳，预计全年（按360天计算）需要现金10万元，已知现金与有价证券的转换成本为每次800元，有价证券的年利率为10%。请计算如下指标：最佳现金持有量、最低现金管理总成本、转换成本和持有机会成本、有价证券交易次数

D企业现金收账状况平稳，预计全年（按360天计算）需要现金10万元，已知现金与有价证券的转换成本为每次800元，有价证券的年利率为10%。请计算如下指标：最佳现金持有量、最低现金管理总成本、转换成本和持有机会成本、有价证券交易次数

答： 您好，稍等，我先计算一下。

3. A公司预计全年现金需要量为800000元，每次有价证券的转换成本每次为200元，有价证券的年利率为5%。要求采用存货模式计算最佳现金持有量Q及总成本TC

答： 你好 答案如图所示

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我公司现金收支平稳，预计全年按360天计算，现金需要量为80万元，现金也有价，证券的转换成本为每次60元，有价证券年利率6%要求计算最佳现金持有量和最低现金成本总成本。

答： 答案] （1）最佳现金持有量 =60000（元） （2）最低现金管理相关总成本=60000/2×6%%2B360000/60000×300=3600 全年现金转换成本=360000/60000×300=1800（元） 全年现金持有机会成本=60000/2×6%=1800（元） （3）有价证券交易次数=360000/60000=6（次） 有价证券交易间隔期=360/6=60（天） 类似题目你可以多练习一下 已知：某公司现金收支平稳，预计全年（按360天计算）现金需要量为156250元，现金与有价证券的交易成本为每次400元，有价证券年利率为5％。 　　要求： 　　（1）计算最佳现金持有量； 　　（2）计算达到最佳现金持有量的全年现金管理总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本； 　　（3）计算达到最佳现金持有量的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期； 　　（4）若企业全年现金管理的相关总成本想控制在2000元以内，想通过控制现金与有价证券的转换成本达到此目标，则每次转换成本的限额为多少？ 答： 　　最佳现金持有量=[（2×156250×400）／5％]1/2=50000（元） 　　（2）最低现金管理总成本=（2×156250×400×5％）1/2=2500（元） 　　交易成本=156250／50000×400=1250（元） 　　机会成本=50000／2×5％=1250（元） 　　（3）有价证券交易次数=现金需要量/最佳现金持有量=156250／50000=3.125（次） 　　有价证券交易间隔期=360／3.125=115.2（天） 　　（4）2000=（2×156250×F×5％）1／2 　　每次转换成本的限额F=256（元／次）