送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-02-05 21:12

你好,具体分录是?,怎么借贷金额都不相等?

白云 追问

2018-02-05 21:24

这不是分录,这是应交税金下面2个明细科目余额(应交税金——应交增值税贷方余额582,应交税金——未交增值税借方余额252),还有一个明细增值税减征额借方余额330,这是什么意思,看不懂

邹老师 解答

2018-02-05 21:28

你好,贷方是发生额582,减免了330,所以应纳税额就是252

白云 追问

2018-02-05 21:30

老师这不是分录,这是应交税金下面2个明细科目余额(应交税金——应交增值税贷方余额582,应交税金——未交增值税借方余额252),还有一个明细增值税减征额借方余额330,这是什么意思,看不懂

邹老师 解答

2018-02-05 21:30

你好,贷方是发生额582,减免了330,所以应纳税额就是252

白云 追问

2018-02-05 21:35

那么252是否已经交过税了,这是12月31日的余额

上传图片  
相关问题讨论
你好,同学是的,你这个结转的是正确的。
2021-04-08 10:16:02
你好,可以这样处理的
2021-04-08 10:01:17
你好,对的是的分录是这么做的。
2021-11-08 21:11:18
年底可以结平 借应交税费-应交增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 应交税金-应交增值税-减免税款 这个科目不结转。 应交税金-未交增值税不结转,有余额反映公司应交未交的增值税。
2018-01-27 12:42:01
你好,应交税费--应交增值税(转出未交增值税)月末有余额
2020-05-11 09:38:15
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...