更正了2023年三季度企业所得税报表在2024年1月产生了退税6.25元这个正确的分录应该怎么做呢

木水星辰

2024-02-21 16:39发布 368 次浏览

老师解答

邹老师 | 官方答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

2024-02-21,16:47

新年好，根据你的描述分录是
借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税
借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润

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2024-02-21 16:47:12

同学你好收到得税退税款会计分录借:银行存款贷:以前年度损益调整借:以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润

2024-02-21 16:49:11

你好，应该是借：银行存款，你是怎么写的分录呢？

2024-02-21 17:02:46

会有滞纳金不会罚款的

2024-02-22 08:32:11

您好，会计分录：借：企业所得税 7070.86 贷：以前年度损益调整 6420 银行存款 650.86

2024-05-06 11:39:14

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同学你好收到得税退税款会计分录借:银行存款贷:以前年度损益调整借:以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润

你好，应该是借：银行存款，你是怎么写的分录呢？

会有滞纳金不会罚款的

您好，会计分录：借：企业所得税 7070.86 贷：以前年度损益调整 6420 银行存款 650.86

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