您好,我是小规模纳税人,开发票开超了,可是上季度开 问
撤回发票晚了,已经跨越了,已经累计12个月了。 答
老师你好,我想问一下当月收到的进项发票要当月完 问
你好,可以在需要抵扣的当月勾选,但是取得发票当月还是要做账 答
我这个月开了10万发票,我申报表上的减征额怎么算 问
你好!是的,如果10万是不含税的话 答
税务申报的时候提重分类报表还是不重分类报表? 问
您好,这个的话,是重分类报表 答
老师好 这个是啥意思 问
填写附列资料一,如果开的是1%的,在第五栏里面填写 答
增值税申报几分的差额,如果申报金额比发票金额多,那就是营业外支出,摘要:增值税差额调整,借营业外支出_差额调整 贷应交税金_增值税_销项税额。如果是申报金额比发票金额少,就是营业外收入。借:应交税费_增值税_销项税额 贷营业外收入_差额调整,以上对吗
答: 上述处理正确,用营业外收入与营业外支出核算,但另外一个科目不是销项税,是应交税费——未交增值税
纳税申报几分差额,借营业外支出-差额调整,贷是应交税费-增值税-未交增值税还是贷应交税费-未交增值税?
答: 你好!直接调应交税费 未交增值税就可以
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师您好,我这边有两家公司,都是小规模的,一家超过30万要交税增值税季报的时候因为纳税额有差额微调了销售额,我账套里也做了调整:借:主营业务收入-差额,贷:营业外支出-差额,已申报结束。。 现在有家是免交增值税的,我季报的时候也是因为纳税额有差额微调了销售额,销售额调高了,比实际销售额多了1.52,我账套里会计分录怎么做调整啊?是不是还是借主营业务收入收入差额贷营业外支出啊
答: 您好,你只是纳税有差额应交把税差调到营业外收入。
价值观 追问
2018-03-29 14:42
江老师 解答
2018-03-29 14:46