汇兑损益试算表外币金额为空白，本币也为空白，是什么意思，智利那一栏

晨曦

2024-04-23 10:49发布 663 次浏览

老师解答

apple老师 | 官方答疑老师

职称：高级会计师,税务师,CMA,中级会计师,初级会计师,注册会计师

2024-04-23,10:58

同学你好，如果其他都能显示出来，就这一行不显示，说明，账上是不是没有外币余额了，你查一下，智利这家的明细账

晨曦（提问者）：我之前该了这比分录，我怕我改的不对，我就把客户名称改了一下
晨曦（提问者）：其他的也没有动过
apple老师 (答疑老师) ：同学你好，正常情况下，
结转汇兑损益的凭证，是系统自动生成的，有外币余额，才会有汇差的产生
因此，客户名称没有关系，只和那个会计科目代码有关系，
或者说，你只改了名称，并没有改会计科目代码，或者说，没有重新选择会计科目客户代码
因此，你查一下，这个【会计科目客户代码】的明细账，看看，有没有余额，
如果有外币余额，把这个凭证删除了，再重新结一次汇兑损益
晨曦（提问者）：没有余额，显示的平
晨曦（提问者）：这个是科目明细
apple老师 (答疑老师) ：同学你好，这就说明，上面的汇兑损益表，
关于智利的显示，是正确的，因为它的外币和本币都没有余额，因此，那一行是空白的
晨曦（提问者）：老师，我还想问个问题，就是教我的人，叫我核对一下，期间损益从主营业务收入开始核对一下，期初和期末是不是零，我不太明白他的意思，但是也不好意思问
apple老师 (答疑老师) ：同学你好，她是让核对期间损益是否正确对吗？
如果是的话，
你拿着【利润表】比方说：【2024年3月的报表】
从第1项：主营业务收入开始，和
【科目余额表】核对
这样核对：
1）主营业务收入累计数=科目余额表1-3月累计发生额
2）主营业务成本累计数=科目余额表1-3月累计发生额
3）管理费用累计数=科目余额表1-3月累计发生额

等等
如果不等，去查原因。
如果全部都对上了，那么，这一项工作就结束了

如果还需要继续核对，
那么，拿着【科目余额表】
和各种外部报表去核对，数据是否正确
比方说，现金是否等于你的手头现金
银行存款是否= 银行对账单余额
固定资产总账是否=台账
销售收入是否增值税申报表收入一样

等等