- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2018-04-17 14:54
这个是可以全额抵扣的,不能单独做进项税
金税盘和报税盘共820元的账务处理:
购入金税盘和报税盘时(不作为固定资产时),
借:管理费用820
贷:银行存款/现金820
抵减增值税税额,
借:应交税费——应交增值税(减免税款)820
贷:管理费用820
若是作为固定资产的,应通过“递延收益”科目进行账务处理(此种情况请按照以上分录进行账务处理)。
服务费330元的账务处理:
支付技术维护费时,
借:管理费用 330
贷:银行存款/现金 330
抵减增值税税额,
借:应交税费——应交增值税(减免税款) 330
贷:管理费用 330
相关问题讨论
金税盘无法认证发票哦 需要到税务局网站或者税务工具认证
2016-06-24 10:01:49
首先,用金税盘开增值税专用发票的话,需要先办理税控发票申请,并在金税盘中注册税号和税务监管密码,登陆后进入发票管理,进行发票开具,输入买受方的名称、税号、地址及电话等;接着选择增值税专用发票,输入本发票的相关信息,如本发票代码、发票号码、机器编号等,再根据实际交易情况输入商品名称、规格、数量、单位、单价、金额等信息;最后验证输入信息无误后,进行发票开具。
以下是一个具体的案例:X公司与Y公司发生交易,Y公司需要X公司开增值税专用发票,X公司便可登录金税盘,输入Y地址、税号等信息,选择增值税专用发票,输入发票代码、发票号码、机器编号,以及商品名称、规格、数量、单位、单价、金额等信息,复核信息无误后,完成开具发票。
2023-02-21 08:05:42
增加一个6%税目的应税服务行为,选择开票货物或服务名称时,选择这个,开具发票就是了
2015-12-14 16:05:38
专用发票销方开具流程大致如下:
销售方申请红字发票流程大致如下:
1.点击“发票管理”上方‘红字发票信息表’下拉菜单选择‘红字增值税专用发票信息表填开’
2.选择“销售方申请”,如果发票未寄送出去并且未超过一个月,则选择“因开票有误等原因尚未交付的”;反之选择第一项“因开票有误购买方拒收”,输入“发票代码和发票号码”点击“下一步”,确认信息表票面信息是否正确;如果票面无信息,则手工录入需红冲票面信息。(注:金额、数量为负数;单价为正数,清单信息可汇总成一行商品),确认完成点击右上角“打印”,然后选择“不打印”,最后点击“取消”。
3.点击“发票管理”上方‘红字发票信息表’下拉菜单选择‘红字增值税专用发票信息表查询导出’,弹出窗口选中已开信息表,点击‘上传’按钮,点“确定”,待信息表上传完成显示“审核通过”即可进入发票填开界面开具负数发票。
4.点击“发票管理----发票填开---专用发票填开”在增值税专用发票填开界面中,点击“红字---导入网络下载红字发票信息表“,双击信息表编号,确认票面信息是否正确,并打印在正常的发票上即可。
2018-01-06 13:07:41
不用认证,可以全额减免
2016-03-04 16:00:27
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
老师,汇算清缴调增的所得税在利润表里面是不是填 问
您好,是的填写在这里面的 答
老师,现在数电发票,小规模代开专票,还要去税务局吗? 问
你好,不需要的,自己开就可以。 答
企业是一般纳税人,原材料采购20万的,已收到20的专 问
你好!原材料没有全部收到吗? 答
普通合伙企业,是个大药房,零售业,没有开过发票,工商 问
根据你的利润表收入填报 答
上海星星汽贸有限公司2023年发生的职一教育经费 问
你好,可以税前扣除的金额是57440元 答
获取全部相关问题信息
^ω^光着脚丫跑 追问
2018-04-17 15:00
朴老师 解答
2018-04-17 16:09
^ω^光着脚丫跑 追问
2018-04-17 16:12
朴老师 解答
2018-04-17 17:33