老师,请教一下工作中的细节处理问题? 问
你好,同学 请问具体的什么细节处理的 答
老师, 您好,公司开年会,主请客户吃饭送礼品,送礼购的 问
是的,赠送礼品需要视同销售的 答
老师,新公司,没收入,有广告费,可以扣除吗? 问
你好,他是不可以扣除 答
老师,年度所得税申报,工资薪金这里的实际发生金额 问
你好,如果是次月发工资的话,实际金额看的是应付职工薪酬工资借方发生额2月份到次年1月份的。 答
请问,外贸企业,出口明细表上的海运费、保费怎么记 问
外贸企业在处理出口明细表上的海运费和保费时,通常需要考虑这些因素与出口销售收入的关系,并据此进行相应的会计处理。 一般来说,当外贸企业以CIF(成本加保险费加运费)或CNF(成本加运费)价格成交时,发生的海运费和保险费需要从外销收入中冲减出来。具体记账方式如下: 在销售实现时: 借:应收账款 贷:主营业务收入-外销 当收到海运费、保险费发票时,需要冲减外销收入: 借:主营业务收入-外销(红字) 贷:应付账款(或银行存款等科目)(金额与发票金额相同) 这样做是为了确保销售收入与实际的运输和保险成本相匹配,从而更准确地反映企业的盈利情况。 答
我们是小规模,去年注册的公司,现在做汇缴,发现去年我们会计把账记错了,主营业务收入做分录时候没有做应交增值税,报税时候营业收入全部填的含税,应交税费都没填,该怎么办?有办法修改吗?
答: 直接按申报收入的数据进行计算
老师,我们是小规模17年注册的,比如我们去年含税收入21868.36做账时候做成了,借:银行存款21868.36贷主营业务收入21868.36,季报时候填的收入都是填的含税的,现在做汇算清缴可以把营业收入调整为不含税的21231.42填进A101010收入明细表里吗?
答: 你好,你需要去撤销你季度申报表,然后需要做收入,税款调整分录,然后按调整之后的数据申报企业所得税季度申报,年度申报的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
我是小规模纳税人 ,在写销售分录的时候。没有写上应交税费-应交增值税这个科目。我把含税金额都写到主营业务收入去了。并且已经这么做六个月了。上个季度要交增值税税。以前的帐应该动不了了。我已经报税过了。现在该怎么办啊老师们。。。
答: 科目不变数字是负数冲掉,之后重新做,
我们是小规模纳税人去年有一笔账做的时候把主营业务收入的增值税单独提出来做成来了“应交税费-销项税额”,导致去年那一个月的主营业务收入少了,现在已经申报了增值税,这种怎么处理呢
老师,我们是小规模纳税人,公司在记主营业务收入的时候,计提的应交税费-应交增值税,但是在季末的时候,我们公司的营业额没有达到起征点,已经计提的增值税该怎么处理? 转营业外收入吗》?
小规模纳税人现在增值税免税,那我在做会计分录的时候 借:应交税费-应交增值税 贷:主营业务收入-补贴收入 要填多少的金额?
小规模公司,上个月做收入的时候没有贷应交税费-增值税,直接将全部收入的款项入主营业务收入,然后这个月报扣了增值税和附加税。应该怎么做分录?