送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2018-05-10 15:08

A100000申报表的第7行填列,同时要资产减值损失要纳税调增,所以A105000纳税调整项目明细表中第33行填列

不可复制的阳光 追问

2018-05-10 15:09

坏账损失怎么才能税前扣除呢

辜老师 解答

2018-05-10 15:10

账面针对应收账款计提的坏账准备,是不可以税前扣除的,要纳税调增。

不可复制的阳光 追问

2018-05-10 15:12

资产损失税收扣除及纳税调整明细表不用填吗

辜老师 解答

2018-05-10 15:14

如果是计提的坏账准备,不可以税前扣除,资产损失税收扣除这张表就不用填列,这张表是资产实际损失,经过向税务局申报,可以税前扣除才填列的

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A100000申报表的第7行填列,同时要资产减值损失要纳税调增,所以A105000纳税调整项目明细表中第33行填列
2018-05-10 15:08:36
你好,计提的减值,填列在纳税调整明细表的 (二)资产减值准备金行里。 实际发生的损失,填列在A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表中。
2020-06-29 11:57:22
这个在税前不认的,这个计提的坏账损失,这个是调增的事项。
2019-05-27 11:03:22
你好,计提的坏账准备需要在A105000纳税调整项目明细表填写。
2017-05-22 16:58:03
你好; 要看是什么情况的坏账。 有的 坏账比如对方破产或者 清算倒闭了 就可以税前扣除的。前提是提供资料证明
2021-12-28 14:15:29
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