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价值观
于2018-05-26 22:35 发布 1209次浏览
老江老师
职称: ,中级会计师
2018-05-26 22:37
你好,职工薪酬表里的填写的是应付职工薪酬科目贷方累计发生额 期间费用明细表里填写的是期间费用明细账中职工薪酬的发生额
价值观 追问
2018-05-26 22:39
老师,如果社医保,住房公积金没有通过职工薪酬核算,而是通过管理费用的话,那职工薪酬支出是不是只需要填写工资薪金,而把社医保填到期间费用里的职工薪酬
老江老师 解答
2018-05-26 22:41
不是,社保医保工会经费,也要填写到职工薪酬表中的(这二个表的数没有逻辑关系)
2018-05-26 22:46
你的意思是社医保要同时填到期间费用里的一、职工薪酬,和职工薪酬纳税调整明细表里第五,各类基本社会保障型缴款,两张表都要填写吗
2018-05-26 22:47
是的!二张表中都要填(填职工薪酬表的目的,是计算比例,进行调整)
2018-05-26 22:59
老师,我管理费用中工资总额76000,社医保24377.51,福利费4252.58,填“期间费用表”时三个数字合并到把职工薪酬里等于104630.09,填职工薪酬纳税调整明细表工资薪金支出76000,和各雷基本社会保障性缴款24377.51,是这样填写吗?
2018-05-26 23:00
期间费用明细表和职工薪酬纳税调整明细表
2018-05-26 23:04
工会经费与职工教育经费一点也没有发生? (期间费用明细表,只要合计数等于利润表上的数就行)
2018-05-26 23:12
没有工会经费和教育经费。管理费用除了那3项,剩下差旅费,低值易耗品,等没有了
2018-05-26 23:15
老师,我主要问管理费用的福利费和社医保是不是得填2次,期间费用填到工资里,职工薪酬里填二职工福利费支出和五各类基本社会保障性缴款。2处
2018-05-27 07:02
是的,这二个费用是在职工薪酬表及期间费用表中填 !
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老江老师 | 官方答疑老师
职称:,中级会计师
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