资金需要量公式是怎样的

2023-05-27 15:21 来源：网友分享

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企业的资金需求量公式由经营性流动资金需求、固定资产投资需要和其他投资需求三部分组成，用于控制资金及估测资金需求。在实际应用中，由于外部环境的变化及财务风险的存在，企业要不断研究、完善和改进资金需求量的计算方法以掌控资金。

资金需要量公式是怎样的

资金需求量公式是指企业在特定时期，资金总额=资金需要量+资金存储量的公式，其中资金需要量是由经营性流动资金需求、固定资产投资需要和其他投资需求三部分组成。

经营性流动资金需求是指企业发生商品销售活动和经营性支出活动时，为了支持其采购活动、存货活动、支出活动的所需资金量。具体而言，它包括采购物资的帐面款项、短期存货的投入资金、有形产品及服务的费用资金，以及经营性支出的资金。

固定资产投资需要是指企业购置固定资产所需的资金总额，它包括固定资产的初始费用和改善费用。

其他投资需要包括长期货币短缺所需要的资金以及收购其他企业所需要的资金等。

资金存储量指的是企业在一定时期结束时所持有的资金，它包括现金、银行存款、短期投资等。

拓展知识：资金需求量公式是企业控制资金及估测资金需求的重要理论依据，它可以帮助企业理性分配和有效掌控资金，避免资金周转不足和资金浪费等问题。但是，在实际应用中，由于市场经济条件的不稳定，变化的环境条件，以及各种财务风险的存在，企业资金需求量的计算是一项技术性和投机性相并存的复杂的工作，因此，企业要不断研究、完善和改进资金需求量的计算方法，以更好地掌控资金。