借款的承诺费怎么计算

借款的承诺费怎么计算

循环信贷协议是指企业与商业银行签订的正式法律协议,它确定企业在一段时间内能向银行贷款的最高金额.企业为了确保这种承诺的最高贷款金额,必须向商业银行支付一定的承诺费.一般而言,承诺费的计算和支付是基于最高信贷额度中没有借款的那部分.此外,商业银行还会要求借款企业在银行的活期账户中存入一定金额,以此来补偿银行所提供的借贷款服务.这部分存入活期账户中的金额被称为补偿性余额.

例题

Scorpio公司向Pisces银行借款$1 000 000,折价利率为15%.贷款协议规定,信贷额度中未借贷的部分必须支付0.4%的承诺费,而且Pisces银行要求贷款的补偿性余额率为10%.在该协议下,Scorpio公司当期的借款金额为$600 000,贷款期限为1年.那么这笔贷款的有效年利率为多少().

根据公式,有效年利率=[(IE+OE)/UF]×(365天或360天/LP)

我们需要确认分子上的两项费用和分母上的实际贷款金额.

利息费用=$600 000×15%=$90 000,银行给出的是折价利率,所以必须使用折价法计息

承诺费=($1 000 000-$600 000)×0.4%=$1 600

实际贷款金额=$600 000-$600 000×10%-$90 000=$450 000

有效贷款年利率=($90 000+$1 600)/$450 000=20.36%

用周转协定为什么要支付承诺费

银行的收入主要靠贷款利息的收入承诺费,企业在周转贷款协议下对贷款限额未使用部分承诺费,没有履行协议也影响到承诺费了银行经营经营规划承诺费,这是企业贷款为承诺付出的代价.

周转信贷协定相当于平时业务合作时候的合同,承诺费用可以间接认为是违约金,银行给企业借款一定的额度,但是企业没有贷足额,就要对没有贷够的金额部分支付一定的承诺费用,就出现了承诺费用这个概念.

在协定有效期内,只要企业累计借款总额未超过最高限额,银行必须满足企业任何时候提出的借款要求.企业享有周转协定,通常要对贷款限额的未使用部分付给银行一笔承诺费.

应该是一样的.周转授信协议是一种经常被大公司使用的正式授信额度.与一般授信额度不同,银行对周转信用额度负有法律义务,并因此向企业收取一定的承诺费用,一般按企业使用的授信额度的一定比率(千分之2左右)计算.

如果选择使用了循环信用,则在当期不享受免息还款期的优惠.

借款的承诺费怎么计算?以上内容就是本期小编老师整理的相关介绍资料,我们应该知道承诺费用在企业与商业贷款之间的重要性,并且很多银行机关再给企业贷款的时候,除了承诺费外还需要企业在活期账户中存入一笔费用,用来保障银行贷款的安全性,更多相关的会计知识建议你们可以来本网站上学习.