咨询个会计分录，我们上个月收到客户账款23000元，分录如何做？这个月客户要求给开发票，就给对方开了23000元的发票，这两个月分录该怎么做呢，是主营业务收入，谢谢

咨询个会计分录，我们上个月收到客户账款23000元，分录如何做？这个月客户要求给开发票，就给对方开了23000元的发票，这两个月分录该怎么做呢，是主营业务收入，谢谢

答： 你好 上个月 借；银行存款 贷；预收账款 这个月 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费

我们公司是以维修为主营业务收入，现在的情况是，有一些维修的电机已经维修好已经给客户送回去，但是还没回款和开发票，我做的是内账，现在领导让把这样的业务也能体现在报表里，应怎样做会计分录呢，求解

答： 借应收账款贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品，应付职工薪酬

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

保温合同金额为1000万，本月确认给开发票70万，是直接确认为“主营业务收入”，工程成本如何确定？之前老师回复成本先暂估，如何暂估，会计分录如何写？

答： 你好！按收入比例结转成本就可以