请问老师，年末收到客户支付的未来一年的软件运维费，已给对方开具发票，怎么做会计分录？是否一次性计入主营业务收入？

请问老师，年末收到客户支付的未来一年的软件运维费，已给对方开具发票，怎么做会计分录？是否一次性计入主营业务收入？

答： 1、借：银行存款 贷：预收账款 应交税费--应交增值税（销项税额） 2、建议按月确认收入

我们公司是以维修为主营业务收入，现在的情况是，有一些维修的电机已经维修好已经给客户送回去，但是还没回款和开发票，我做的是内账，现在领导让把这样的业务也能体现在报表里，应怎样做会计分录呢，求解

答： 借应收账款贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品，应付职工薪酬

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

保温合同金额为1000万，本月确认给开发票70万，是直接确认为“主营业务收入”，工程成本如何确定？之前老师回复成本先暂估，如何暂估，会计分录如何写？

答： 你好！按收入比例结转成本就可以