第四季度的企业所得税主表填写是一年的累计额，那税岂不是交重复多了

無言 追问

2018-08-30 19:22

是不是在实际已缴纳所得税额中有前三个季度的累计数？这样减下来就是第四季度的是吧？

老江老师 解答

2018-08-30 19:24

是的，每个季度都是减掉上季度已交，所以不可能重复

無言 追问

2018-08-30 19:27

老师出一季度的利润表有什么方法？还是只能在Excel用函数求和？

老江老师 解答

2018-08-30 19:29

你指的是啥？现在一般的财务软件都有报表系统，用不着咱动手呀

無言 追问

2018-08-30 19:36

哦，是不是图中把开始期间设置为10月，结束设置为12月就可以了是吧？

無言 追问

2018-08-30 19:38

公式取数函数设置

老江老师 解答

2018-08-30 19:39

你指本季的发生额？这个要手工的，本季累计减上季累计（没有软件会有这个功能）

無言 追问

2018-08-30 19:40

老师我说的是就是出四季度的利润表

老江老师 解答

2018-08-30 19:43

一般，不管是什么时候，累计发生额都是自动生成的

無言 追问

2018-08-30 19:45

报表一般出来的都是一个月的，想是三个月的只能手工计算了

老江老师 解答

2018-08-30 19:47

你用的什么软件？报表都是自动的呀，为什么要手工？ 
手工的状况：2季度的发生额，一般软件不能做，只能二季度累计减一季度累计

無言 追问

2018-08-30 19:54

这会明白了，之前我计算2季度发生额是是把4.5.6月发生额加起来滴

無言 追问

2018-08-30 19:56

老师再问下财务报表申报里利润表是按每个季度最后一个月的数据填写？能不能讲一下原理？

老江老师 解答

2018-08-31 08:19

所得税，是按季预缴，年度汇缴！当时设计的时候，就是按累计数据填写（这样取数容易，报表数直接抄）