社保有抵扣金额，我要怎么做分录

大步流 追问

2018-10-23 09:39

我也不是很清楚，之前没有，这次突然有个抵扣金额，我把图片给你看看

大步流 追问

2018-10-23 09:40

抵扣的是不是单位缴费金额？做计提时用单位缴费金额减去抵扣金额吗

彩丽老师 解答

2018-10-23 09:43

你好，建议先咨询一下当地社保局，具体是什么情况的抵扣金额，然后再入账

大步流 追问

2018-10-23 09:54

老师你好，刚问社保局了，抵扣的是单位部分的。那入账做分录计提时直接用单位缴费金额抵扣金额入账，还是要在分录中体现抵扣金额。请问分录怎么做

彩丽老师 解答

2018-10-23 10:00

抵扣的是单位部分，是单位部分不交社保还是退回？没搞懂什么意思

大步流 追问

2018-10-23 10:03

少交，单位部分不交社保

彩丽老师 解答

2018-10-23 10:22

借：管理费用-社保（公司部分） 其他应收款（社保个人部分）  贷：银行存款

大步流 追问

2018-10-23 10:29

那就是不用体现所抵扣的金额对吧

彩丽老师 解答

2018-10-23 10:30

是的，按实际银行扣款金额做账

大步流 追问

2018-10-23 10:30

好的，，谢谢老师

彩丽老师 解答

2018-10-23 10:32

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢