老师老师老师是为啥不算消费税 问
你好,同学,因为消费税计入了税金及附加科目的 答
老师,工商年报怎么变更联络员,可以网上变更吗 问
去查一下你登录的页面里面有没有联络员变更,大部分都有。 答
老师,23年年末计提年终奖22.5万,24年4月实际发放25 问
1.会计处理:借:应付职工薪酬-年终奖金 257,000元贷:应交税费-应交个人所得税(根据具体税率计算)贷:银行存款 257,000元借:管理费用等(根据费用所属部门计入相关科目) 225,000元贷:应付职工薪酬-年终奖金 225,000元计提年终奖金时(2023年年末):企业发放年终奖金时(2024年4月): 2.税务处理:账上金额:在税务申报时,账上金额通常指的是会计账簿上记录的年终奖金计提金额,即225,000元。实发金额:实发金额指的是实际支付给员工的年终奖金额,即257,000元。在税务申报时,需要如实填写这一金额。税务金额:税务金额指的是根据税法规定计算出的应纳税所得额,这一金额会基于实发金额(257,000元)和相关税法规定进行计算。同时,还需要考虑代扣代缴的个人所得税。 3.汇算清缴:在进行年度个人所得税汇算清缴时,需要综合考虑全年度的工资、奖金等收入,以及相关的扣除项,来确定最终的应纳税所得额和个人所得税额。如果实际发放的年终奖金额超过了原先计提的金额,可能需要在汇算清缴时做出相应的调整。 答
老师 如果公司变更地址了,费用那些发票没有及时 问
你好,之前的发票就不能再用了 答
老师,现在个税申报的时间是15号截止吗?问题是前会 问
好,每个月的15号之前,如果有节假日的顺延,这个月就截止到18号。 答
外贸公司当月已经认证的发票申请退回,开出红字申请,已认证的发票不需退给供货方吧?在填增值税申报时报表会自动出现进项税转出额,这样我把已认证退回发票信息应填在本期应抵进项税额栏吧,这样增值税申报表才不会出现应交税额,这样做对不对?
答: 你的操作思路是正确的。
麻烦问一下老师,我方退货,进项税额转出的分录这样对吗?我方已认证,对方已开红字发票,申报表已填写进项税额转出
答: 你好,退货应当做进项负数申报才是,而不是进项税额转出 借;应付账款等科目 贷;原材料 应交税费(进项税额)
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师,我们是购买方,9月份有两张专用发票认证以后发现开错,退回对方,由于已认证但退回了,9月报增值税税时我没有抵扣,在附表二(申报抵扣表)直接把这两张发票的进项税额填到了23栏(其他应作进项税额转出的情形)里面,但是10月份才开了红字发票信息表,这样10月份报税的时候该怎么处理?
答: 如果已经认证了,不需要退回的, 你这边需要在9月份抵扣进项税的,然后抵扣之后,在10月份你开具红字发票信息表之后给对方,她们开具红字发票之后,你这边在做进项转出处理即可,你先9月份呢做错了,需要更正申报一下