老师，4s店，我从公司开业到3月统计的在修配件成本数为19万多，我做分录为借库存商品——在修配件19万，货库存商品——配件19万，这个月即4月，我从公司开业到4月统计的在修配件成本数变为18万多了，那这个月怎么做分录？谢谢！

💅... FEEL 追问

2019-05-15 08:29

怎么退库？这个怎么做？我是刚接手的，我从他开业查到本月，发现他一直没有在修配件，只在2019年3月才开始考虑这个在修配件，且为19万多，公司成立10年了，这个月即4月我统计为18万多，因为有些车辆4月结算了，同时也产生新的未结算车辆，

💅... FEEL 追问

2019-05-15 08:30

同时也产生新的未结算车辆，还有前面未结算车辆在4月又增加配件了，所以数据有变化。

QQ老师 解答

2019-05-15 09:55

你好！需要结转你们的成本啊，之年的没有接转吗？

💅... FEEL 追问

2019-05-15 11:10

每月结算了的，都结转了成本，这是还没结算的车辆，所以都放在了库存商品——在修配件科目下

💅... FEEL 追问

2019-05-15 11:13

只是以前没考虑在修配件，但在3月全部统计了为19万多

💅... FEEL 追问

2019-05-15 11:37

4月统计的在修配件金额为18万多了，这个数据变动是正常的，只是4月我要怎么做分录，应该是先把3月统计的在修配件数19万多先做红字冲回，再把4月的在修配件数18万多做进去

💅... FEEL 追问

2019-05-15 11:45

借库存商品——在修配件18万，货库存商品——配件18万？下个月这个在修配件金额又会变动，比如17万，那我又把这个4月的18万红字冲掉，再把17万做进去，这样处理行不？不行怎么处理？但不能累加吧，因为这18万有19万的数，17万有18万的数，谢谢！

QQ老师 解答

2019-05-15 13:13

你好，原分录红字冲回。再按四月份儿的。做凭证就可以。

💅... FEEL 追问

2019-05-15 13:43

好的，那我是不是还可以这样处理，在把本月已结算的车辆在做成本结转时，比如本月结算了26万，因为这其中有一些车辆是前面未结算的19了里的数不，我只有把这个数从上月未结算车辆转为本月结算车辆找出来，再统计他们的成本总计做到库存商品——在修配件，这样

💅... FEEL 追问

2019-05-15 13:44

这样这个科目的数也根据本月少的数冲了，其他本月进厂本月结算的直接做到库存商品——配件下，那么库存商品——在修配件金额自然变为本月统计的18万了，对吧？只不过麻烦一些，行不？

QQ老师 解答

2019-05-15 13:49

您好，为什么不统计当月的要统计累计的。上月的余额加本月领用的不就是期末的余额吗？

💅... FEEL 追问

2019-05-15 13:51

就不需把上月19万的分录红冲了，直接在本月结算的车辆在成本结转时在库存商品——在修配件里结转成本，而不在库存商品——配件里结转成本，因为本月结算的成本就有上月未结算而出库转入到库存商品——在修配件里的，对吧，只不麻烦一点，要一个个找出来统计啦，对吧？

💅... FEEL 追问

2019-05-15 13:52

只不过麻烦一点

QQ老师 解答

2019-05-15 14:12

你好，流程是这样的。

💅... FEEL 追问

2019-05-15 19:47

老师，因为这个在修配件，即未结算车辆还有公司开业那年的，7至8年了，前面没统计这个数，今年3月才开始统计的，所以是一个整个统计数，你说这种情况现在最好怎么做？

QQ老师 解答

2019-05-15 21:10

你好。这些件应该是转入你们的成本的。