请徐阿富老师帮我回答个问题呢。谢谢

糊涂 追问

2019-05-29 13:47

徐阿富老师| 官方答疑老师

1月份期末余额256344.9，这个不是应付职工薪酬的余额？那是什么科目？

这个疑问是上周你留言说的，我不太理解？就是应付工资那个问题，怎么转平

徐阿富老师 解答

2019-05-29 13:51

如果你工资是当月计提当月下月发放的，应付职工薪酬-职工工资  科目按道理月末都是有贷方余额才是正常的，如果是当月计提当月发放的，那么可以转平，如果留着的是贷方余额，可以2种办法，1是这个月少计提，发放后平了，2冲红，借应付职工薪酬   贷以前年度损益调整（或利润分配-未分配利润）

糊涂 追问

2019-05-29 14:06

2018年12月份的资产负债表应付工资年初数130000，期末数231344.98，差额是101344.98；

然后我这边2019年1月份的资产负债表里面的应付职工薪酬，年初余额231344.98，期末余额256344.98，差额是25000.

我在想，快做5月的税务账了，这几个数，冲哪个？还是反过账回去，做到1月，可以吗

徐阿富老师 解答

2019-05-29 14:08

你好，为啥要反过账回去，做到1月？是你实际发放数比计提数少了25000，你可以这个月少计提就可以

糊涂 追问

2019-05-29 14:53

好的，那做5月税务账的时候，我做出来再看看余额是怎么样情况，不明的再问老师了

徐阿富老师 解答

2019-05-29 15:13

好的，没问题，我刚刚单位离开了一下，现在还在回去的路上，你先按照我的意思做，不用恢复回去的

糊涂 追问

2019-05-29 18:01

徐老师，那个关于查账的问题，我这个老板娘迟迟不打银行流水单给我，我在想，如果不查可以吗?
因为我打算离职了，想找个正规点的公司进去。

徐阿富老师 解答

2019-05-29 18:14

你好，那就不用再去查类，说老板娘不肯拿你随她好了

徐阿富老师 解答

2019-05-29 18:15

这个就不会追究你的责任了，这种管理太乱了

糊涂 追问

2019-05-29 18:16

我想再问一下，纳税信用等级有没有扣分标准？

徐阿富老师 解答

2019-05-29 19:14

你好，有，但我不是完全了解。因为我手上没有扣分企业，所以没有关注