老师,企业所得税汇算清缴资产总额平均值、从业人 问
“103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 4.“104从业人数”:填报纳税人全年平均从业人数,从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和,依据和计算方法同“资产总额”口径。 答
汇算清缴,资产折旧那张表里的资产原值在那个科目 问
看固定资产原值,即当初购入金额 答
老师好,请问在24年少提100元费用,在25年少提100元 问
您好,咱是要把100记入24年,借:以前年度损益调整(直接用 利润分配-未分配利润 也可以) 贷:其他应付款等 在24年年报和年度汇缴时考虑这个调整,也就是申报时用调整后的数据 答
老师,汇算清缴收到退税款,怎么写分录 问
汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税 答
老师,汇算清缴的社保和公积金都是指计提单位的部 问
同学,你好 嗯嗯,是的 答

用于福利费开的专票进项税额都认证抵扣的,税务局会发现吗,正常财务处理应该是
答: 不能认证抵扣哈。总局会定期推送专票风险任务,如果被发现就会要求做进项转出。
福利费、招待费的进项税额可以抵扣不,福利费进项税额转出的会计分录怎么做
答: 不能抵扣。借;管理费用等 贷;应交税费-应交增值税-进项税额转出。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
不允许抵扣进项税额的集体福利费,如何做分录
答: 不允许抵扣进项税额的集体福利费,可以通过以下步骤进行分录处理: 确认不允许抵扣的进项税额:首先,需要确定集体福利费对应的进项税额,这可以通过查看相关发票或凭证来确定。 计算应转出的进项税额:根据不允许抵扣的进项税额,计算应转出的税额。具体的计算方法可能因税法和政策的不同而有所差异,可以参考相关税法和政策规定。 编制会计分录:根据计算结果,编制相应的会计分录。具体的分录可能因企业的会计制度和核算方式而有所不同,但一般包括以下内容: 借:应付职工薪酬——职工福利费 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)


羽飞老师 解答
2019-12-22 16:31
丽兹 追问
2019-12-22 17:21
羽飞老师 解答
2019-12-22 17:43
丽兹 追问
2019-12-22 18:21
羽飞老师 解答
2019-12-22 19:29
丽兹 追问
2019-12-22 20:24
羽飞老师 解答
2019-12-22 21:26
羽飞老师 解答
2019-12-22 21:27