老师,给银行的报表,资产负债率控制在60-65%之间,负 问
您好 负债是要加在哪个科目 答
老师,“跨地区经营企业所得税汇总纳税备案的资料, 问
你好,上面意思就是你们需要合并所得税汇算清缴的话,需要备案。如果没有备案的话,自己申报自己的就是总分公司独立做。 答
麻烦郭老师接下 这个选什么 问
你好的你去选择2003年小企业会计准则这一个的, 你选第二个小企业会计准则。 答
老师,2月出口的收入,2月份申报表没申报这笔收入,4月 问
可以的,可以这么做的。 答
一般纳税人企业,增值税认证余额30万,计算余额10万, 问
你好,你说的认证余额,计算余额是什么意思? 答
我们是餐饮企业,购进菜,收到小规模代开的专票,但是我们可以计算抵扣进项税,不按照票面税率抵扣。我们现在的做法是借:原材料,进项税9%,贷银行存款。但是这么做分录体现不出每次我们把小规模代开专票进项税转出这个过程。请老师指教应该如何做账,我们需要体现出进项税额转出这一过程,谢谢
答: 借:原材料,进项税9%,贷银行存款。这是可以抵扣的分录 如果不可以抵扣的,你做转出 借:原材料 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出)
我们是餐饮业,午餐单位提供,那么针对员工午餐,是不是购进食材的进项税不可以抵扣?食材都是统一购进的,都有专票,这种既有用于销售的,也有用于职工午餐的,是不是按照比例扣除进项(需要做进项税转出)?谢谢
答: 你好,是的,用于职工福利 的部分是不能抵扣的,如果已经抵扣了,需要做进项税额转出
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师您好,发生退货我方抵扣了对方开的专票,是否要我们开红字信息表,对方开完红票后,我们才能做进项税额转出
答: 你好,应该你们单位开红字信息表,对方开红字发票,然后你们单位进项转出。