一张记账凭证写不完需要写两张,那第一张记账凭证 问
您好,这个没事的,你直接写,打的时候,会一起打出来的 答
老师,我们是房地产公司,现在这个增值税申报表改成 问
您好 请问附表一填了没有自动带入主表么 答
我今年3月份的时候做了一部分不抵扣勾选的进项,那 问
你好,这个是要看那张发票对应的是什么业务。比如你是管理费用,招待费的发票,你勾选不抵扣,那么就是借。借管理费用,业务招待费,贷应交税费,应交增值税,待认证进项税。 答
房地产行业卖废铁收入应按多少税率缴纳增值税 问
你好,这个增值税税率是13%。 答
老师好 暂估是必须要在汇算清缴前补回来发票吗, 问
您好, 是的,就是你说的这样的 答
张老师:我单位12月末有出未交增值税借方余额,转和未交增值税的贷方余额,1月未交增值税的贷方余额冲平了。但出未交增值税借方余额一直还有怎么处理?
答: 如果对冲后还有未交增值税的借方余额,说明是留抵的增值税
计提增值税的时,假如贷方与借方的差额是50000,说明应交增值税销项税额是贷方余额50000,所以就是,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税50000 贷:应交税费-应交增值税-未交增值税50000,那应交税费-应交增值税 借方和贷方还有余额吗
答: 你好,结转的目的是要把应交增值税这个二级科目的余额整 为0,所以,你的分录错了,贷方应该是贷:应交税费-未交增值税,结转后,应交增值税科目0,余额到了未交增值税 详见 财会(2016)22号文件
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
应交增值税贷方余额-1027.99,未交增值贷方余额-1710,应交税费贷方余额-2737.99,但增值税申报表中留底税额是1027.99,只是应交增值税的金额并不包含未交增值税金额,这种情况年底怎么调平,谢谢老师!
答: 这个是需要看你们各科目的余额,就是具体每个末级科目的余额,以及差异的原因,才能调账