送心意

陈诗晗老师

职称注册会计师,高级会计师

2020-03-16 23:02

你是什么情况下需要反结账。如果说不能的话,之前的账目有差错,可以在现在用分录调整。

华华 追问

2020-03-17 16:27

去年我有2笔银行利息1000元,分录放错方向,结转损益时没结转上,当时没发现,到1月报完了季报,月底发现本年利润贷方还有1000元,我1月做以前年度损益调整贷本年利润借本年利润贷利润分配一未分配利润,汇算时再将1000调减,这样处理行不行?老师说反结账,税都报完了,我觉不可以,如何做分录现

陈诗晗老师 解答

2020-03-17 17:18

你这税都报了,反结账是不现实 的
你现在只是通过分录调整处理。
涉及到损益 类科目 用以前年度损益调整处理。

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去年我有2笔银行利息1000元,分录放错方向,结转损益时没结转上,当时没发现,到1月报完了季报,月底发现本年利润贷方还有1000元,我1月做以前年度损益调整贷本年利润借本年利润贷利润分配一未分配利润,汇算时再将1000调减,这样处理行不行?老师说反结账,税都报完了,我觉不可以,如何做分录现
2020-03-17 16:27:27
好的,谢谢老师,还有一个是已经做了管理费了,现在和业务员核对才知道是工程项目支出的,因为这个项目发生是实报实销的,那我应该怎么去处理这个管理费,做到该项工程施工上,要是对账目有较大的影响就算了,也才几百块
2024-01-30 11:08:05
你好,第二季度的财务报表你能去税务局修改。
2022-08-19 11:15:25
你好,可以反结账去修改的
2019-07-19 11:07:29
那反结账后,报表要怎么处理呢?之前的报表都是月报到税务局的?这个报表要怎么处理?
2016-11-13 12:46:13
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