老师你好！我在公户里打入300补交工会经费，分录怎么做?这300元是法人给的 借：银行存款 贷：其他应付款? 补交2019年一季度工会经费 应付职工薪酬_工会经费 贷：银行存款?

张玲 追问

2020-05-07 10:53

我替法人缴款的，缴款单是我名字，其他应付款_二级明细挂我名字?

邹刚得老师 解答

2020-05-07 10:54

你好，是的，是这样的

张玲 追问

2020-05-07 10:56

假如缴纳实收资本，必须是法人名字缴纳?

邹刚得老师 解答

2020-05-07 10:57

你好，缴纳实收资本，必须用股东名字打款入账才是的

张玲 追问

2020-05-07 11:09

公司没有网银，核销其他应付款，必须转账支票，转账支票购买受限制，教个方法取出钱核销其他应付款

邹刚得老师 解答

2020-05-07 11:15

你好，是针对这个问题还有什么疑问吗？

张玲 追问

2020-05-07 17:00

就上面问题，跨年了，2019年亏损，会算清缴做完了，滞纳金怎么调增?

邹刚得老师 解答

2020-05-07 17:04

你好，滞纳金需要全额做纳税调增处理的

张玲 追问

2020-05-07 17:52

分录?

邹刚得老师 解答

2020-05-07 17:52

你好，滞纳金需要全额做纳税调增处理的
如果补交了所得税，借；以前年度损益调整   ，贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款
如果没有补交所得税，就不需要做分录的

张玲 追问

2020-05-07 17:54

我4月份餐饮发票，可以做到5月份吗？

邹刚得老师 解答

2020-05-07 17:55

你好，最好是做到及时入账

张玲 追问

2020-05-07 17:57

会算清缴完了已经提交了，没有办法纳税调增了?

邹刚得老师 解答

2020-05-07 17:59

你好，之前汇算清缴申报有错误，可以做更正申报，更正申报的时候就可以对滞纳金做纳税调增处理的

张玲 追问

2020-05-07 18:00

去大厅申报?

邹刚得老师 解答

2020-05-07 18:03

你好，是的，更正申报是需要去大厅办理的

张玲 追问

2020-05-07 18:22

有多少收入就结转多少成本，4月销售73吨，5月1日又红冲发票15吨，4月结转73吨?

邹刚得老师 解答

2020-05-07 18:24

你好，是的，4月销售73吨，就按73吨对应的成本金额结转成本就是了