18年的进项税额转出如何冲平？如何做分录？是福利费的

喵喵(^･ｪ･^) 追问

2020-05-29 10:48

没有以前年度科目，怎么调整呢？

meizi老师 解答

2020-05-29 10:52

你好 你们是小企业会计准则吗

喵喵(^･ｪ･^) 追问

2020-05-29 11:15

是的，这样的如何调整

meizi老师 解答

2020-05-29 11:19

你好 借未分配利润 贷进项税转出 处理就行了

喵喵(^･ｪ･^) 追问

2020-05-29 11:22

进项税转出就是在贷方呢

喵喵(^･ｪ･^) 追问

2020-05-29 11:24

之前这么做的：借：管理费用--福利费  贷：应交税金

meizi老师 解答

2020-05-29 11:30

你好嗯是的 你转出是贷方的 ；  嗯是的     不应该你这样做的。   你不是跨年了吗

喵喵(^･ｪ･^) 追问

2020-05-29 11:42

我的意思是，现在进项转出是贷方方向了，这样我如何冲呢？

meizi老师 解答

2020-05-29 11:46

你好 月末做结转  借应交税费-应交增值税-进项税转出贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税。   在缴纳 ： 借  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 借 应交税费-未交增值税贷银行存款