送心意

林夕老师

职称注册会计师,税务师

2020-11-26 23:21

你好:
确认收入,销项税额,进项税额可以抵扣。

林夕老师 解答

2020-11-26 23:22

借:管理费用等
贷:主营业务收入
应交税费~应交增值税销项
借:主营业务成本
贷:库存商品

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相关问题讨论
您好,是的,就是你说的这个意思
2023-03-20 19:21:06
根据用途福利费、招待费、贷款服务、娱乐服务、餐饮服务,这些不允许抵扣。
2021-11-25 14:22:12
你好同学,非正常损失是指企业管理不善所造成的存货损失,对应的进项税已经认证的要做进项税额转出,因为该部分货物不能再销售产生销项税,为了杜绝因人为因素造成的损失导致税款流失,所以不允许抵扣
2022-06-01 17:53:01
因为管理不善造成霉烂是不允许抵扣的,但是原来你抵扣了,所以这次要加起来。简单来说,就是原来这个东西进项税3.52+0.1=3.62你已经抵扣过了,已经少缴税了。但是后面发现这个东西坏了,国家认为这种不能抵扣,你就得在下个月把这部分进项加回来。不知道你明白了吗
2019-12-12 10:14:00
你好,购进后作为集体福利做进项税额转出,不是视同销售
2019-09-26 20:26:44
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