1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

佟老师

职称： 税务师,中级会计师

2021-01-19 12:20

你好，冲你确认收入分录

浅笑 …慧 追问

2021-01-19 12:26

那老师具体分录咋样的，当时季末做的分录为：借主营业务成本500000，贷，主营业务收入400000，合同毛利100000，现在要重200000万，分录借应收账款-202000，贷工程结算-200000，应交税费-2000，然后冲收入，贷主营业务收入-200000,借方是什么，成本没办法冲，因为建筑有没有收入都要确认成本

佟老师 解答

2021-01-19 12:44

借主营业务成本500000，贷，主营业务收入400000，合同毛利10000你写冲分录跟这个有关系吗

浅笑 …慧 追问

2021-01-19 12:54

有啊，老师，收入冲了20万，成本建筑业不管有多少收入，成本工地上实际发生了那么多，怎么冲

浅笑 …慧 追问

2021-01-19 12:56

还有老师，不做冲收入的分录，这个三表的收入也不一致啊

佟老师 解答

2021-01-19 13:01

那你20万收入同比列结转的成本，就是你这20万占40万的占比

浅笑 …慧 追问

2021-01-19 13:03

成本结转出来，这月申报时在结转吗

佟老师 解答

2021-01-19 13:26

？就是你做这个冲减时同时冲减借主营业务成本500000，贷，主营业务收入400000，合同毛利100000这个分录，按照比列结转

浅笑 …慧 追问

2021-01-19 16:24

老师，那汇算清缴我需要调吗

佟老师 解答

2021-01-19 16:29

这个不用调增的，直接做到发生的当月即可

上传图片  
相关问题讨论
你好，冲你确认收入分录
2021-01-19 12:20:53
你好，去年开了40万，那么去年你就按照40万入账，借：固定资产（或其他成本费用）40 贷：应付账款40 今年1月支付38万，那么借：应付账款 38 贷：银行存款 38 最终应付账款科目剩下2万贷方余额，就是待支付的款项。
2020-01-20 16:05:38
你好，这个是你的收入吗？
2023-08-15 19:12:23
你好，这个是你们自己开出去的吗？
2022-02-09 15:09:46
你之前暂估做啥分录，这个可以说下吗
2019-03-14 11:59:35
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...