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老师你好，销售员给了我三张洗衣机彩电的增值税专用发票，以公司抬头开的，未税金额一共是25474元，我当月也抵扣了。但不是公司用的，我该怎么记分录，固定资产还是管理费用，销售员公司账有付款，我能借管理费用-福利费，贷其他应收款-销售员吗？
王宏伟
于2021-05-14 21:19 发布 506次浏览
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王雁鸣老师
职称： 中级会计师
2021-05-14 21:21
怎么考内审员，需要什么学历，什么资质 问
内审员资格证的报考条件是：1、取得全日制普通高等教育大学专科学历，工作满6年，其中从事认证认可、检验检测等相关工作经历满4年；2、取得全日制普通高等教育大学本科学历，工作满4年，其中从事认证认可、检验检测等相关工作经历满2年等。 答
老师，问个问题，信用减值损失算是非经常性损益嘛 问
是的，那个是非经常性损益 答
老师可以讲下合同负债还有预计负债吗？有点搞不清 问
你好 合同负债是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。 预计负债是指根据或有事项（对外提供担保、未决诉讼、产品质量保证、重组义务、亏损性合同）准则确认的。 法定质保计入预计负债， 延长质保服务计入合同负债， 共同点都是负债，存在销售退回情况下：有预计退货率情况下是预计负债，没有预计退货率情况下是合同负债。 答
我举个例子，请大家分析下：2015年公司注册资本10万，A 问
个税是溢价的金额乘以百分之二十 答
老师 您好 由于公司管理问题 出口货物分批发 问
1.梳理业务情况：首先，全面梳理涉及的业务情况，包括出口货物的发货时间、发票开具时间、合同执行情况等，确保对业务有清晰的认识。 2.确定调整原则：根据税务规定和会计准则，确定合理的收入确认原则。对于出口货物，通常应以货物所有权的转移和风险的转移为主要判断依据。 3.调整收入确认时间：根据确定的调整原则，重新确认每批货物的收入时间。如果之前的确认时间有误，需要进行调整。 4.编制调整分录：根据调整后的收入确认时间，编制相应的会计分录，对财务报表进行调整。这可能涉及到应收账款、销售收入、税金等科目的调整。 5.修改税务报表：在电子税务局中，找到对应的报表类型（如所得税季报等），选择需要修改的所属期，然后进行查询和更正操作。确保税务报表中的数据与调整后的财务报表保持一致。 6.提交申报：完成报表修改后，按照税务部门的要求进行提交申报。确保所有申报材料的准确性和完整性。 7.加强内部管理：针对此次问题，公司应加强内部管理，优化业务流程，确保出口货物的发货、开票和收入确认等环节能够有序、准确地进行。 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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