公司无实际业务收入,买进项发票如何做分录?内账进 问
您好,往出开票吗?税率13%吗 答
老师,您好!税务局通知我公司2021年增值税和企业所 问
你好,是二者的收入不相等吗? 答
老师 这是长期股权投资你帮我看一下是不是这个题 问
你好,同学,老师看了下,没什么问题 答
跨市的工程项目,开发票前需要做些什么。是不是需 问
你好!是的,这个是需要做外经证。 答
甲公司 2022 年年初应收账款余额为 3000 万元,坏 问
3000➕500-800)*3%-90 你好,按照这个来计算的。 答
长期股权投资出售时,需要确定递延所得税吗?是通过追溯的方式来确定的吗,以前年度的递延所得税的所得税费用没有确认的,通过以前年度损益来表示吗还是通过留存收益
答: 长投出售,不确认递延所得税的。因为直接缴纳应交说的。
老师,不明白课件中老师为什么写账面<计税基础时还借 以前年度损益调整 贷 递延所得税资产 当资产账面<计税基础时不是直接是后面老师那笔相反的分录吗?感觉有点迷糊
答: 晚饭后为您提供解答过程
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师,18年3月的时候因为审计查账,把一些长期待摊的店铺转让费计入以前年度损益调整了,并同时冲应该所得税,计提递延所得税资产。当年无后续处理,19年1月又把上面的所得税转回来了,但递延所得税资产没有做任何调整。请问这样做对吗?为什么要把所得税转回?
答: 你之前把不是以前期间的费用计入以前期间抵扣了所得税,现在调整回来自然要补本年度的所得税了,相当于被你提前抵扣了。这个事项不应该涉及递延所得税资产的确认才对,不存在税法计税基础和账面价值的差异。
Victor???? 追问
2021-05-18 19:25
孺子牛老师 解答
2021-05-18 19:28
Victor???? 追问
2021-05-18 19:39
孺子牛老师 解答
2021-05-18 19:43