35.A公司购买了代理退税服务(年包)后,实际操作时 问
您好,可以向主管税务机关提出一般纳税人资格申请。 答
购进一批材料入库,支票价10万,税13%,另发生运费2000 问
计算本月多交或未交增值税 1.购进材料入库不含税材料价:10万进项税额:10万 * 13% = 1.3万运费可抵扣税额:2000 * 9% = 180元进项税合计:1.3万 %2B 180元 = 13180元 2.销售产品不含税销售额:50万销项税额:50万 * 13% = 6.5万 3.购进免税农产品进项税额(按买价10%计算):20万 * 10% = 2万 4.购进设备不含税设备价:5万进项税额:5万 * 13% = 6500元运费可抵扣税额:1000 * 9% = 90元 5.仓库火灾转出进项税额:3400元 6.捐赠灾区视同销售销项税额:3万 * 13% = 3900元 7.上月应交增值税支付与本月应交增值税计算无关,但减少银行存款。 本月应交增值税 = 销项税额 - 进项税额 %2B 转出税额 %2B 视同销售销项税额 = 6.5万 - (13180元 %2B 2万 %2B 6590元) %2B 3400元 %2B 3900元 = 65000元 - 39770元 %2B 3400元 %2B 3900元 = 32530元 本月已交增值税 = 上月应交增值税 = 2万 本月多交或未交增值税 = 本月应交增值税 - 本月已交增值税 = 32530元 - 20000元 = 12530元(未交增值税) 写出下列业务分录 1.购进材料入库 借:原材料 102000 应交税费-应交增值税(进项税额) 13180 贷:银行存款 115180 1.销售产品 借:应收票据 565000 贷:主营业务收入 500000 应交税费-应交增值税(销项税额) 65000 1.购进免税农产品 借:原材料 180000 应交税费-应交增值税(进项税额) 20000 贷:银行存款 200000 1.购进设备 借:固定资产 51090 应交税费-应交增值税(进项税额) 6590 其他应付款 800 贷:银行存款 58480 1.仓库火灾 借:待处理财产损溢 23400 贷:原材料 20000 应交税费-应交增值税(转出税额) 3400 (假设后续处理是计入营业外支出) 借:营业外支出 23400 贷:待处理财产损溢 23400 1.捐赠灾区(假设捐赠支出计入营业外支出) 借:营业外支出 28000 贷:库存商品 28000 借:营业外支出 3900 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 3900 1.上月应交增值税支付 借:应交税费-未交增值税 20000 贷:银行存款 20000 答
老师,我们是小规模公司,工厂开发票要收我们8-10个 问
你好!这个确定不了。利润高就不会 答
采购货物,商品已入库,款未付,发票未到,怎么做账 问
你好 借:库存商品,贷:应付账款—暂估 答
电子税务局上传发票,提示这个。是什么原因?怎么解 问
同学你好 这个是系统问题 答
缴纳印花税和城镇土地使用税的会计分录
答: 借:应交税费——应交印花税 借:应交税费——应交城镇土地使用税 贷:银行存款
老师,我们租赁一个粮库的仓库做库房,他们给我们开6%的发票对吗?不应该是9%.吗?我们这个业务要缴纳印花税,还要缴纳城镇土地使用税或者其他税费吗?
答: 学员你好,你们是租入方,城镇土地使用税是对方缴纳的,你们只需要缴纳印花税即可,不动产租赁是9%,看你合同签订的是不是仓储服务,仓储服务6%
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
工厂是原来是林地,现划拨给工厂,和当地相关部门签订协议后,需要交印花税吗?今年要交城镇土地使用税吗?
答: 您好,您是签的什么协议,是否是印花税税目的征税范围的,这所有权是属于您公司是吗,所有权属于您公司,需要交城镇土地使用税
月半弯 追问
2021-09-25 07:13
悠然老师01 解答
2021-09-25 07:14
月半弯 追问
2021-09-25 07:14
悠然老师01 解答
2021-09-25 07:15
月半弯 追问
2021-09-25 07:17
悠然老师01 解答
2021-09-25 07:19
月半弯 追问
2021-09-25 07:22
悠然老师01 解答
2021-09-25 07:24
月半弯 追问
2021-09-25 07:30
悠然老师01 解答
2021-09-25 07:34