老师，我收到工厂专票里，有货物，有饮料，饮料我准备做进项税额转出 这个进项税转出额对应哪个科目呢

A.小黄☎️ 追问

2021-10-29 11:27

进店客人喝的

郭老师 解答

2021-10-29 11:29

借销售费用招待费贷应交税费应交增值税进项转出。

A.小黄☎️ 追问

2021-10-29 11:36

老师，请帮我看看，我进项需要转出146.69，

郭老师 解答

2021-10-29 11:36

发票的税额是多少？

A.小黄☎️ 追问

2021-10-29 11:37

进项一共是4188.45

郭老师 解答

2021-10-29 11:39

你好，那个这个饮料的是多少。

A.小黄☎️ 追问

2021-10-29 11:40

饮料进项146.69

郭老师 解答

2021-10-29 11:41

那就是这个的进项，转出的金额就是写这个。

A.小黄☎️ 追问

2021-10-29 11:46

老师的意思说，把进项的总金额，   4188.45-146.69=4041.76 这个金额入我商品的进项吗？然后，另外的146.69入成进项转出吗

郭老师 解答

2021-10-29 11:47

你好，其他的可以抵扣，不用做进项转出做到镜像里面就可以。

郭老师 解答

2021-10-29 11:48

然后146的这个金额需要做到增加到销售费用，我给你写的那个分录。