送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-03-17 16:32

月末借 主营业务收入 
      贷 管理费用  
      本年利润 
      营业税金及附加 
这样吗

梦宿星空 追问

2017-03-17 16:46

然后  借 本年利润 
        贷 未分配利润  ??

梦宿星空 追问

2017-03-17 16:51

每个月都需要这样做??

宋生老师 解答

2017-03-17 16:30

您好!大体上是这样。不过 
计提税金及附加是借税金及附加 贷应交税费-应交城建税等 
支付的时候,借 应交增值税-未交增值税 
应交税费-应交城建税等 
贷 银行存款

宋生老师 解答

2017-03-17 16:38

您好!不是的 
一、结转收入 
借:主营业务收入 
       其他业务收入 
       营业外收入 
    贷:本年利润 
二、结转成本、费用和税金 
借:本年利润 
    贷:主营业务成本 
           营业税金及附加 
           其他业务成本 
           销售费用 
           管理费用 
           财务费用 
           营业外支出 
           所得税费用

宋生老师 解答

2017-03-17 16:50

您好!1、将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润: 
借:本年利润 
    贷:利润分配——未分配利润 
2、如果是亏损: 
借:利润分配——未分配利润 
    贷:本年利润

宋生老师 解答

2017-03-17 16:59

您好!最后这个只要年末转一次到未分配利润。

上传图片  
相关问题讨论
您好!大体上是这样。不过 计提税金及附加是借税金及附加 贷应交税费-应交城建税等 支付的时候,借 应交增值税-未交增值税 应交税费-应交城建税等 贷 银行存款
2017-03-17 16:30:03
您好,按您的描述来看,计算结果应该是一样的,具体差多少啊?
2018-05-14 22:50:12
你好,是的 附加税,借方计入税金及附加核算,不需要设置明细,贷方计入应交税费核算,设置明细税种核算
2017-03-02 15:14:30
你好,不需要写二级科目
2017-03-01 09:05:52
你好,这个不属于附加税 金。增值税属于价外税
2019-01-11 14:31:39
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 出纳实操系统中,没有怎样下载工商银行网上电子回

    1.访问中国工商银行的官方网站。你可以通过浏览器输入官方网址http://www.icbc.com.cn/icbc/来进行访问。 2.登录你的工商银行账户。确保你已经正确插入了U盾,并使用U盾登录功能输入密码登录。 3.进入“账户管理”页面。在页面的下拉菜单中,点击“明细查询”功能。 4.选择要下载回单的时间段。你可以根据需要选择合适的查询日期,然后点击“查询”按钮。 5.勾选要下载的回单。在查询结果中,找到你需要的电子回单,并勾选它们。 6.下载回单。在勾选好回单后,点击“下载回单”按钮。然后,你可以选择回单的格式(如PDF格式),并点击下载。

  • 这个题目 :如果是投资时点的:净资产公允价值=账面

    您好,是的,非同一控制下企业合并的商誉=长投成本-净资产公允价值*占比,后期再达到控制下合并,商誉不变

  • 车租给供公司要交20%个税吗?个税是个人交,还是公司

    你好,是公司代扣代缴个税

  • 老师,问下,每个月申报增值税是不是没有特殊的情况,

    同学你好 增值税申报表填写之后自动出要交的税额哦 不需要单独做表

  • 工资总额是指各单位在一定时期内直接支付给本单

    你好!工资总额是指企业在一定时期内**直接支付给职工的劳动报酬总额**,这通常包括了**工资、奖金、津贴、补贴等直接以货币形式发放给员工的各类劳动报酬**。 具体来说,工资总额的构成可能包括以下几个方面: 1. **计时工资**:根据员工工作时间和时薪标准计算的工资。 2. **计件工资**:依据员工完成的工作量和计件单价计算的工资。 3. **经常性奖金**:如绩效奖金、年终奖等定期或不定期发放的奖金。 4. **工资性津贴**:例如交通补贴、餐费补贴等以工资形式发放的补贴。 5. **加班加点工资**:员工加班工作所获得的加班费。 6. **特殊情况下支付的工资**:可能包括病假工资、产假工资等特殊情况下的报酬。 综上所述,这些组成部分均属于企业在会计年度内需要直接以货币方式支付给建立劳动关系的全部职工的劳动报酬。需要注意的是,间接费用如职工福利费用(如医疗保险、养老保险等社会保险费用)并不包含在工资总额的定义之中,而是作为企业的额外福利开支单独计算。 你们这是申报的那张表?

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...