老师老师老师是为啥不算消费税 问
你好,同学,因为消费税计入了税金及附加科目的 答
老师,工商年报怎么变更联络员,可以网上变更吗 问
去查一下你登录的页面里面有没有联络员变更,大部分都有。 答
老师,23年年末计提年终奖22.5万,24年4月实际发放25 问
1.会计处理:借:应付职工薪酬-年终奖金 257,000元贷:应交税费-应交个人所得税(根据具体税率计算)贷:银行存款 257,000元借:管理费用等(根据费用所属部门计入相关科目) 225,000元贷:应付职工薪酬-年终奖金 225,000元计提年终奖金时(2023年年末):企业发放年终奖金时(2024年4月): 2.税务处理:账上金额:在税务申报时,账上金额通常指的是会计账簿上记录的年终奖金计提金额,即225,000元。实发金额:实发金额指的是实际支付给员工的年终奖金额,即257,000元。在税务申报时,需要如实填写这一金额。税务金额:税务金额指的是根据税法规定计算出的应纳税所得额,这一金额会基于实发金额(257,000元)和相关税法规定进行计算。同时,还需要考虑代扣代缴的个人所得税。 3.汇算清缴:在进行年度个人所得税汇算清缴时,需要综合考虑全年度的工资、奖金等收入,以及相关的扣除项,来确定最终的应纳税所得额和个人所得税额。如果实际发放的年终奖金额超过了原先计提的金额,可能需要在汇算清缴时做出相应的调整。 答
老师 如果公司变更地址了,费用那些发票没有及时 问
你好,之前的发票就不能再用了 答
老师,现在个税申报的时间是15号截止吗?问题是前会 问
好,每个月的15号之前,如果有节假日的顺延,这个月就截止到18号。 答
选题19/4019、2019年8月份,甲公司(一般纳税人,适用的增值税税率为13%)发生如下事项:①10日,库存材料因管理不善发生意外火灾损失,有关增值税专用发票注明的材料成本为20000元,增值税税额为2600元。②18日,领用一批外购原材料用于集体福利消费,该批原材料的成本为60000元,购入时支付的增值税进项税额为7800元。下列说法正确的有( )。A管理不善造成的材料毁损,进项税额应留待继续抵扣B转入待处理财产损溢科目的金额为22600元C借记应付职工薪酬67800元D应记入应交税费—应交增值税(进项税额转出)科目的金额为10400元有疑惑?去提问考考朋友参考答案BCD我的答案BD计职工工资不是按售价的公允价值吗?这为什么按成本
答: 您好,因为是“外购”的原材料用于职工福利,那就用成本 如果是“自产”的原材料用于职工福利,那就用售价
老师好 、2019年8月份,甲公司(一般纳税人,适用的增值税税率为13%)发生如下事项:①10日,库存材料因管理不善发生意外火灾损失,有关增值税专用发票注明的材料成本为20000元,增值税税额为2600元。②18日,领用一批外购原材料用于集体福利消费,该批原材料的成本为60000元,购入时支付的增值税进项税额为7800元。下列说法正确的有( )A管理不善造成的材料毁损,进项税额应留待继续抵扣B转入待处理财产损溢科目的金额为22600元C借记应付职工薪酬67800元D应记入应交税费—应交增值税(进项税额转出)科目的金额为10400元d不明白
答: 您好 管理不善发生意外的进项税额应该转出 2600 用于员工集体福利的进项税额也应该转出 7800 合计应该转出2600+7800=10400
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
14、甲公司为增值税一般纳税人,2021 年 5 月发生如下事项:①10 日,库存材料因管理不善发生意外火灾损失,有关增值税专用发票注明的材料成本为 20000 元,增值税税额为 2600 元。②18 日,领用一批外购原材料用于集体福利,该批原材料的成本为 60000 元,购入时支付的增值税进项税额为7800 元。下列说法中正确的有( )。A.管理不善造成的材料毁损,进项税额可继续抵扣B.转入“待处理财产损溢”科目的金额为 22600 元C.借记“应付职工薪酬”科目 67800 元D.应记入“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目的金额为 7800 元
答: 你好,同学,稍等看一下
小默老师 解答
2022-03-16 16:28