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东老师

职称： 中级会计师,税务师

2022-04-15 14:34

这个需要看你平时是增值税是怎么结转的呀？

微信用户 追问

2022-04-15 14:34

平时就结转未交啊

东老师 解答

2022-04-15 14:36

应交税费，应交增值税销项税额  应交税费未交增值税   贷应交税费，应交增值税未交税额。

微信用户 追问

2022-04-15 14:38

我还结转未交嘛，进大于销都要留低了

东老师 解答

2022-04-15 14:38

对呀，就是差额转到应交税费未交增值税里面。

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相关问题讨论
不用交的那部分，借记应交税费--未交增值税，贷记其他收益。
2019-10-29 08:51:01
你好，进项大于销项，不用缴增值税的
2019-09-25 16:50:44
你好，这样做结转增值税分录 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；；应交税费-应交增值税（进项税额）
2019-07-11 17:06:15
只计提就可以 借应交税费-增值税加计扣除 贷其他收益/营业外收入
2020-02-15 15:06:09
您好 进项大于销项 可以不做账务处理 进项税额下期继续抵扣 如果要处理的话 可以这样写分录 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
2019-12-01 08:21:29
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