固定资产转投资性房地产怎么操作，固定资产卡片需要清理吗？账务怎么处理？

夏末 追问

2024-01-10 17:16

这是23年1月发生的事情，我现在是需要反结账，进行操作，还是在23年12月份进行调整

暖暖老师 解答

2024-01-10 17:19

没跨年，直接调整在12月就可以

夏末 追问

2024-01-10 17:25

那我这个房产租出去，收到的租金做其他业务收入，那成本怎么做，分录怎么处理

夏末 追问

2024-01-10 17:26

而且我每个月的租金比折旧额低

暖暖老师 解答

2024-01-10 17:26

借其他业务成本
贷投资性房地产累计折旧

夏末 追问

2024-01-10 17:29

可是我的租金比折旧额低，这样就不平了

夏末 追问

2024-01-10 17:32

那我的租金比折旧额低，这个合理吗？

夏末 追问

2024-01-10 17:35

借投资性房地产
累计折旧
贷固定资产
投资性房地产累计折旧
借其他业务成本
贷投资性房地产累计折旧
这样的话，投资性房地产-累计折旧是不是就增加了

暖暖老师 解答

2024-01-10 17:40

你说的分录是正确的

夏末 追问

2024-01-10 17:43

我理解的是前面一条分录是冲固定资产折旧，冲到了2023.11月，那后一条分录就只做2023.12月的吗？那其他业务成本是不是就不对了

暖暖老师 解答

2024-01-10 17:44

你可以几个月的收入然后对应几个月折旧

夏末 追问

2024-01-10 18:13

我自己解决了，直接冲费用-折旧就行了，不用做投资性房地产累计折旧，谢谢

暖暖老师 解答

2024-01-10 18:17

好的祝你学习进步