找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2024-03-14 12:53

老师，还是之前的问题。这张餐桌到现在还有使用，是2月份运过来的，我们员工正式上班是3月份，食堂还有没烧饭

郭老师 解答

2024-03-14 12:54

你好，那就三月份开始折旧。

微信用户 追问

2024-03-14 12:55

老师，但我们这个发票还没收到，具体的金额我还不知道，怎么折旧呢

郭老师 解答

2024-03-14 13:05

那你就先别做了，或是大骨一个

微信用户 追问

2024-03-14 13:21

老师，我能否等收到发票，从发票的日期次月开始计提折旧

郭老师 解答

2024-03-14 13:26

可以的，可以这么做的。

微信用户 追问

2024-03-14 13:30

老师，这批家具里面有：办公桌椅、沙发、资料柜和保险柜，还有餐桌和椅子，是不是只有餐桌和椅子的进项不能抵扣，其他的都能抵扣？

郭老师 解答

2024-03-14 13:31

福利费、招待费、贷款服务、娱乐服务、餐饮服务抵扣不了，其他的都可以抵扣。

微信用户 追问

2024-03-14 13:41

老师，这些家具都是开在同一张发票上，分录应该写啊

郭老师 解答

2024-03-14 13:43

借固定资产
管理费用、办公费、
应付职工薪酬福利费，
贷银行存款

借管理费用、福利费，
贷应付职工薪酬福利费。

微信用户 追问

2024-03-14 13:46

老师，这个餐桌和椅子也有进项税额，怎么处理

郭老师 解答

2024-03-14 13:47

借固定资产
管理费用、办公费、
应付职工薪酬福利费，
应交税费应交增值税进项
贷银行存款

借管理费用、福利费，
贷应付职工薪酬福利费
然后再做一个福利费不允许抵扣的
借管理费用福利费贷应付职工薪酬福利费
借应付职工薪酬福利费
贷、应交税费、应交增值税进项转出，
认证了之后进项转出。

微信用户 追问

2024-03-14 13:53

老师，像这种在一张发票上的进项，既有能抵扣的又有不能抵扣的，是不可以做不抵扣勾选的对吗？

郭老师 解答

2024-03-14 13:55

全部都选择勾选，然后不允许勾选的再进项转出

微信用户 追问

2024-03-14 14:00

老师，进项转出，是不是在增值税申报时还要填表

郭老师 解答

2024-03-14 14:03

对的，对的，是这么做的，附表二。

微信用户 追问

2024-03-14 14:07

明白了，谢谢老师。到时候申报时我再请教您！

郭老师 解答

2024-03-14 14:09

可以的，到时候截图吧。

微信用户 追问

2024-03-14 14:09

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2024-03-14 14:10

不用客气，工作愉快。