找大明明老师，有问题请教。谢谢！

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2024-04-11 12:56

老师，客户多付了货款，老板说暂时放着，等客户要时再退，现在应该账务怎么处理，是不是先把应收账款做平，多付的钱挂在预收账款里对吗？

大明明老师 解答

2024-04-11 13:26

你好  这边建议 预收账款科目和应收账款科目 选择一个去做账  不要2个科目都做     应收账款贷方金额也表示预收的性质  一样的

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2024-04-11 13:29

老师，我明白了。老师，这笔应收账款回来了，现在报表的科目上就只剩下货币资金预收账款、实收资本和未分配利润。老板本来说想把公司注销掉，暂时又说不注销了。但股东想要把这笔到的货款拿走，我应该怎么做呢

大明明老师 解答

2024-04-11 13:38

报表上 有其他应付款这个科目吗   有的话    给老板打钱 就  借 其他应付款  贷 银行存款   如果没有其他应付款这个科目  只能以每个月工资的形式给老板发掉  交一点点个税  或者让他拿发票过来套现

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2024-04-11 13:41

老师，我现在还是个小白。就问了一下我们这边的会计，他说让我不要做账或是开成本票进来就可以了，我没听明白是什么意思

大明明老师 解答

2024-04-11 13:53

不要入账的话 不可能  因为他货款是打进你们公户的。 如果是打进你们私户  是可以不入账  打入公户的钱 肯定要记账   因为你还要给他开货款的发票。

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2024-04-11 14:09

老师，我能否打到一个个体工商户的头上，挂在预付账款上，到时候让这个个体户再开一笔成本票给公司，公司再做无票收入交点税把这税款给消化掉，这样可以吗？

大明明老师 解答

2024-04-11 14:15

你好 你这笔打进来的钱可以做无票销售     然后打给个体户后取得发票计入成本    再从个体户把钱打给老板也行   其实如果对方不需要发票的情况下，直接让对方打入你们老板账户就行了  不用通过公司       

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2024-04-11 14:21

老师，主要是之前的那笔应收账款是开发票的，不是隐匿收入，现在款回来了在公户上，股东想先把这笔钱拿走？

大明明老师 解答

2024-04-11 14:48

你好  那说明之前已经开过发票了  现在就不需要做无票销售了   让个体户开个成本发票进来 把钱打去个体户  然后再通过个体户把钱转给你老板就行

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2024-04-11 14:58

老师，这样也只能解眼前的问题，等于又多了应收账款在外面对吗

大明明老师 解答

2024-04-11 15:07

你好  不是的   你这边钱收进来后   因为之前开过了发票  所以应收账款是平的   然后你这边打钱给个体户   个体户给你提供成本发票。这里的发票也能入账  相当于 应收账款没有挂账了       像你之前说的 如果对方多打了钱  大于之前开的发票   那相当于是预收款  这笔预收款款对方以后要不要还给他   不还给他就直接做入营业外收入   

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2024-04-11 15:18

老师，我之前开过的发票，现在钱回来了老板又要拿走，我才想到这个办法

大明明老师 解答

2024-04-11 15:46

你好 这个办法也是可以的   个体户开普通发票的话   1个季度30万之内也不需要缴纳税点

微信用户 追问

2024-04-11 15:50

老师，是不是后面的业务又在循环呀？账上有了库存，然后又要考虑处理消化这个库存，如果做无票收入，就要在应收账款，实际是没有款回笼的，就又变成了挂账对吗？

大明明老师 解答

2024-04-11 16:27

个体户可以不开成本发票   就开个费用发票  比如个体户为你们公司提供咨询服务 等   这种就没有成本 就不会增加库存了 直接做费用掉

微信用户 追问

2024-04-11 16:35

老师，我那个个体工商户是卖材料的，不是做服务业的

大明明老师 解答

2024-04-11 16:38

偶尔提供一项不在经营范围之内的业务也是可以的     比如你们不是专业卖二手设备的   偶尔卖掉一辆小汽车  对方要求你开票  你就可以开， 你就笼统的开一个 项目 是服务费的发票就行 

大明明老师 解答

2024-04-11 16:40

或者 你那家个体户是销售什么东西的  有些东西可以当做员工福利费  分发给员工掉  做福利费    如果不能做员工福利费  那就销售掉  借 库存现金 。以后拿点发票过来报销把库存现金消化掉

微信用户 追问

2024-04-11 16:41

老师，一共十几万，一下子开个费用发票，是不是当期损益太大，容易引起预警？

大明明老师 解答

2024-04-11 16:47

你好 你可以分月开  钱先支付出去 走预付账款   后面分月开进发票  慢慢冲平