上年度漏记的公积金该如何做分录

ミミ 追问

2018-05-18 16:13

老师  之前一直把公积金做在管理费用-公积金里

方亮老师 解答

2018-05-18 16:14

具体哪里不明白？

ミミ 追问

2018-05-18 16:18

可不可以把贷应付职工薪酬 调整为管理费用-公积金

方亮老师 解答

2018-05-18 16:22

不可以的，以前年度损益调整代表的就是管理费用科目。

ミミ 追问

2018-05-18 16:23

借：管理费用-公积金 
贷：银行存款 
借：以前年度损益调整 
贷：管理费用-公积金 
借：利润分配-未分配利润 
贷：以前年度损益调整 
 这样做可以吗

ミミ 追问

2018-05-18 16:29

嗯嗯 知道了 
借：以前年度损益调整 
贷：应付职工薪酬-社保费 
 借：应付职工薪酬-社保费 
贷：银行存款 
借：利润分配-未分配利润 
贷：以前年度损益调整 
 这样对吗老师

方亮老师 解答

2018-05-18 16:49

对的。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！